Doradztwo i rozwój biznesu
Fundacje rodzinne
zakładanie i księgowość.
Wspieramy fundacje rodzinne organizacyjnie i księgowo — od przygotowania procesu utworzenia, przez organizację rachunkowości, po bieżącą sprawozdawczość i rozliczenia.
O usłudze
Twój majątek. Twoje wartości. Bezpieczna przyszłość kolejnych pokoleń.
Fundacja rodzinna to rozwiązanie dla przedsiębiorców, którzy myślą długoterminowo o sukcesji, ciągłości biznesu i zarządzaniu majątkiem rodzinnym.
VORTEX wspiera fundację organizacyjnie i księgowo na kolejnych etapach jej funkcjonowania — od przygotowania procesu utworzenia, przez organizację rachunkowości, po bieżącą sprawozdawczość i rozliczenia.
Korzyści
Co zyskujesz
z VORTEX.
Ciągłość obsługi
Ten sam zespół od utworzenia fundacji po bieżące rozliczenia.
Uporządkowane rozliczenia
Ewidencja majątku, operacji i świadczeń prowadzona na bieżąco.
Sprawozdawczość na czas
Sprawozdania finansowe i rozliczenia podatkowe w terminach.
Z prawnikiem i notariuszem
Koordynujemy współpracę z kancelarią prawną i notariuszem.
Zakres
Co obejmuje
usługa.
- Wsparcie organizacyjne w procesie powoływania fundacji
- Koordynacja współpracy z kancelarią prawną i notariuszem
- Przygotowanie otwarcia ksiąg
- Polityka rachunkowości
- Prowadzenie ksiąg rachunkowych fundacji
- Ewidencja majątku, operacji i świadczeń
- Sprawozdania finansowe
- Wsparcie w rozliczeniach podatkowych
- Bieżąca obsługa księgowa działalności fundacji
W skrócie
Fundacja rodzinna
w pigułce.
Podstawa prawna
Fundacje rodzinne działają na podstawie ustawy z 26 stycznia 2023 r. o fundacji rodzinnej.
Fundusz założycielski
Fundator wnosi mienie o wartości co najmniej 100 000 zł.
Powołanie
Fundację ustanawia się w akcie notarialnym albo w testamencie. Osobowość prawną uzyskuje z chwilą wpisu do rejestru fundacji rodzinnych.
Pełna księgowość
Fundacja rodzinna prowadzi księgi rachunkowe i sporządza roczne sprawozdanie finansowe.
Współpraca
Jak pracujemy
z fundacją.
- 01
Rozmowa i plan
Poznajemy cele fundatora i strukturę majątku, który ma trafić do fundacji.
- 02
Utworzenie
Koordynujemy pracę kancelarii prawnej i notariusza nad aktem fundacyjnym i statutem.
- 03
Otwarcie ksiąg
Przygotowujemy politykę rachunkowości i otwieramy księgi fundacji.
- 04
Bieżąca obsługa
Prowadzimy księgi, ewidencję świadczeń, sprawozdania i rozliczenia.
Co warto wiedzieć przed decyzją
Samo utworzenie fundacji rodzinnej nie zwalnia z podatków i nie gwarantuje ochrony majątku przed wszystkimi roszczeniami. Ministerstwo Finansów przygotowało też projekt zmian w opodatkowaniu fundacji rodzinnych, planowanych od 2027 r. Dlatego każdą decyzję opieramy na aktualnych przepisach i analizie prawnej.
Najczęstsze pytania
Kto może założyć fundację rodzinną?
Fundatorem może być osoba fizyczna mająca pełną zdolność do czynności prawnych. Fundatorów może być kilku — z wyjątkiem fundacji ustanowionej w testamencie, która ma jednego fundatora.
Jak opodatkowana jest fundacja rodzinna?
Według obecnych przepisów fundacja płaci co do zasady 15% CIT przy wypłacie świadczeń beneficjentom i przy rozwiązaniu, a dochód z działalności wykraczającej poza dozwolony zakres jest opodatkowany stawką 25%. Przepisy mają się zmienić, więc przed decyzją sprawdzamy aktualny stan prawny.
Czy fundacja rodzinna musi prowadzić pełną księgowość?
Tak. Fundacja rodzinna prowadzi księgi rachunkowe zgodnie z ustawą o rachunkowości i sporządza roczne sprawozdanie finansowe.
Czy VORTEX zakłada fundację od początku do końca?
Zapewniamy wsparcie organizacyjne i księgowe. Akt fundacyjny i statut sporządza notariusz, a kwestiami prawnymi zajmuje się kancelaria prawna — koordynujemy tę współpracę.
Zapytanie
Porozmawiaj o fundacji rodzinnej.
Napisz kilka słów o swojej firmie. Odpowiemy i zaproponujemy kolejny krok.
Warszawa
OddziałPowiązane usługi